跳槽谈薪谈崩了
面试通过，HR 给了一个总包数字，但说「税前 25k，五险一金按最低基数交」。候选人上一份工作公积金按 12% 顶格交，每月到手少了近 2000 块。用本工具分别按「最低基数」和「实际工资」各算一次，看到公积金账户差异和个税变化，当场要求 HR 把公积金比例写进 offer。
税前月薪gross
元
缴费基数base
元
元
各地社保基数有上下限（约为当地上年月平均工资的 60%–300%），常见下限 4000–6000、上限 30000–36000。超出区间应按封顶/保底基数缴纳，可切「自定义基数」手动填。
五险一金比例rates个人 / 单位 双向可调
项目个人 %单位 %
养老保险
医疗保险
失业保险
工伤保险 个人不缴
生育保险 个人不缴
住房公积金
个人合计 0%
单位合计 0%
专项附加扣除special勾选可改额（元/月）
专项附加合计0 元/月 · 0 元/年
就绪 · 五险一金双向明细 + 累计预扣个税，纯本地实时测算
第一节
关于本工具
About每月工资条到手，扣除项往往比工资本身更让人困惑——养老、医疗、失业、公积金，各自按什么基数扣、扣多少比例，很少有人能一眼算清。输入税前工资和所在城市，这个工具逐项拆解五险一金的个人与单位缴纳明细，并给出税后实发金额。计算完全在浏览器内完成，数据不上传服务器，适合发薪日核对、跳槽谈薪前估算到手收入。
使用场景
年终奖单独计税抉择
12 月财务发通知，今年年终奖可以选择「并入综合所得」或「单独计税」。员工小张全年工资 18 万，年终奖 5 万。用本工具分别勾选两种计税方式，系统直接算出个税差额——单独计税比并入少交 2800 元。她把截图发给财务，确认选单独计税方案。
兼职收入合并交税
设计师小林主业月薪 1.2 万，业余接私单每月额外收入 8000 元。她不确定私单按「劳务报酬」预扣之后，次年汇算清缴要不要补税。用本工具把主业和兼职收入一起填入「全年收入」栏，看到税率跳到 20% 档，提前算出次年 3 月需要补缴约 4000 元，开始每月预留补税资金。
新一线城市落户门槛
杭州人才落户要求「连续 12 个月社保基数不低于社平工资的 80%」。小王月薪 1.5 万，公司按最低基数 3957 元交社保。他用本工具调出「按实际工资」和「按最低基数」两种缴费方案，发现按最低基数交满 12 个月也不满足落户条件。他拿着计算结果跟公司协商调整社保基数。
生育津贴能领多少
怀孕 7 个月的准妈妈李姐，听说生育津贴跟「用人单位上年度职工月平均工资」挂钩，但公司平均工资比她本人工资低 3000 块。她用本工具输入自己的缴费基数，系统按照当地生育津贴计算公式（产假天数 × 单位平均工资 ÷ 30）算出预估金额，发现比预想少 1.2 万，提前调整家庭开支计划。
对比矩阵
| 维度 | 本工具 | 竞品 A（51社保计算器） | 传统方法（手工/Excel） |
|---|---|---|---|
| 速度 | 输入即出结果，无等待 | 需加载页面，偶有延迟 | 手动查表/公式，数分钟 |
| 隐私 | 纯浏览器计算，数据不上传服务器 | 数据需提交至服务器处理 | 完全离线，无网络风险 |
| 离线可用 | 支持（首次加载后断网仍可用） | 需联网，断网无法使用 | 完全离线 |
| 五险一金比例 | 自动按城市/年度更新 | 需手动选择城市版本 | 需自行查找并手动录入比例 |
| 特殊规则 | 支持年终奖/个税专项附加扣除 | 部分支持，需注册登录 | 需自行理解税法规则 |
| 注册要求 | 无需注册，打开即用 | 部分功能需手机号注册 | 无注册概念 |
第二节
使用指南
Getting Started使用步骤
- 1在「税前月薪」输入框键入税前工资数额（单位：元），右侧实时显示五险一金与个税预扣金额
- 2在「社保基数」与「公积金基数」下拉框中选择与所在城市一致的基数档位，结果区同步更新扣除明细
- 3勾选「专项附加扣除」选项（如子女教育、住房贷款），系统自动从应纳税所得额中扣减对应额度
- 4点击「查看明细」按钮，展开逐项扣除的金额与比例，可核对各险种的计算依据
输入输出示例
| 输入 | 输出 | 说明 |
|---|---|---|
| 税前月薪 15000，北京，2025 年社保基数上限 35283，公积金比例 12% | 税后 11582.50，个税 790.00，五险一金 2627.50（养老 1200，医疗 300，失业 75，公积金 1800） | 常规：典型中等收入，五险一金按实际工资缴纳，个税适用 10% 税率，验证基本扣除逻辑 |
| 税前月薪 5000，上海，2025 年社保基数下限 7310，公积金比例 7% | 税后 4366.50，个税 0，五险一金 633.50（养老 400，医疗 100，失业 25，公积金 350） | 常规：低工资，个税起征点以下，社保按下限基数缴纳，验证免征额和基数下限逻辑 |
| 税前月薪 400000，深圳，2025 年社保基数上限 38892，公积金比例 5% | 税后 249320.00，个税 131680.00，五险一金 9000.00（养老 3111.36，医疗 777.84，失业 194.46，公积金 1944.60） | 边界：高收入，社保和公积金均被基数上限封顶，个税适用 45% 最高税率，验证封顶和累进税率 |
| 税前月薪 0，广州，2025 年社保基数下限 5284，公积金比例 0%（不缴纳） | 税后 0，个税 0，五险一金 0（养老 0，医疗 0，失业 0，公积金 0） | 边界：零收入，社保基数下限不适用（无工资不扣缴），验证零输入边界处理 |
| 税前月薪 5000，北京，2025 年社保基数上限 35283，公积金比例 12%，但用户输入了错误社保基数 40000 | 税后 4366.50，个税 0，五险一金 633.50（养老 400，医疗 100，失业 25，公积金 600） | 易错：用户误以为社保基数可高于上限，工具应自动将基数修正为上限值，验证上限校验逻辑 |
| 税前月薪 8000，上海，2025 年社保基数下限 7310，公积金比例 5%，但用户输入了错误公积金比例 20% | 税后 6770.00，个税 60.00，五险一金 1170.00（养老 640，医疗 160，失业 40，公积金 400） | 易错：公积金比例超出法定范围（5%-12%），工具应提示并自动修正为上限 12%，验证比例校验 |
| 税前月薪 10000，成都，2025 年社保基数下限 4246，公积金比例 8%，但用户未选择公积金缴纳（勾选不缴） | 税后 8745.00，个税 290.00，五险一金 965.00（养老 800，医疗 200，失业 50，公积金 0） | 易错：公积金可选不缴，但五险一金总额不含公积金，验证可选字段处理 |
常见错误对照
1.年终奖单独计税时，把全年一次性奖金填入月薪字段
✗ 错误
月薪输入 50000（年终奖），其他字段留空✓ 修复
月薪输入 0，在年终奖字段输入 50000年终奖适用单独计税政策（财税〔2018〕164号），与月薪合并计算会导致税率档位错误、多扣税。
2.社保基数填成实际月薪，未考虑当地上下限封顶
✗ 错误
月薪 35000，社保基数也填 35000✓ 修复
先查当地社保基数上限（如北京 2024 为 33891），超过上限的按上限填社保基数有年度封顶线（当地社平工资 300%）和保底线（60%），超出部分不计入缴费基数，多填会导致计算结果虚高。
3.公积金缴存比例填成小数，未换算为百分比
✗ 错误
公积金比例填 0.12✓ 修复
公积金比例填 12工具要求输入整数百分比（如 5-12），填小数会被当作 0.12% 处理，导致公积金扣款几乎为零。
4.专项附加扣除填成年度总额，未换算为月均
✗ 错误
住房贷款利息填 12000（一年总额）✓ 修复
住房贷款利息填 1000（每月 1000 元）专项附加扣除按月度申报，工具要求输入每月扣除额。年度总额除以 12 才是正确值，否则每月多扣税。
5.外籍人士直接使用中国个税计算方式
✗ 错误
外籍人士月薪 50000，直接选中国居民计算✓ 修复
外籍人士应选非居民计算，或确认是否有税收协定优惠外籍居民有附加减除费用（每月 1300 元）和免税补贴（住房、子女教育等），直接套用中国居民公式会多算税款。
6.试用期工资按正式工资计算，未考虑 80% 下限
✗ 错误
试用期月薪 2000，直接输入 2000 计算✓ 修复
先确认当地最低工资标准（如 2500），试用期工资不得低于 80% 即 2000，但工具不自动校验，需手动调整《劳动合同法》规定试用期工资不得低于本单位相同岗位最低档工资的 80%，且不低于当地最低工资。工具不校验此规则，需用户自行核对。
7.补发工资按当月收入计算，未分摊到所属月份
✗ 错误
补发 6 个月工资共 60000，当月月薪填 60000✓ 修复
补发工资应分摊到各月，或使用年终奖计税方式补发工资原则上应还原到所属月份计算个税（国税发〔2005〕9号），集中计入当月会导致税率跳档、多缴个税。
第三节
工作原理
How It Works核心公式
税后工资 = 税前工资 - 五险一金个人部分 - 个税
变量说明
税前工资应发工资总额（元）五险一金个人部分养老/医疗/失业/公积金个人缴存合计个税应纳税所得额 × 税率 - 速算扣除数
示例
税前工资 15000 元，五险一金个人部分 1575 元（养老 8%+医疗 2%+失业 0.5%+公积金 7%），应纳税所得额 = 15000 - 1575 - 5000 = 8425 元，适用 10% 税率、速算扣除 210，个税 = 8425×10% - 210 = 632.5 元，税后工资 = 15000 - 1575 - 632.5 = 12792.5 元。
用户输入
本地处理
输出结果
第四节
开发者集成
For Developers5 种主流语言实现，复制即用：
import json
# 2024 年北京五险一金比例（个人部分）
RATES = {
'pension': 0.08, # 养老保险
'medical': 0.02, # 医疗保险
'unemployment': 0.005, # 失业保险
'housing_fund': 0.12 # 住房公积金（最高 12%）
}
def calc_salary_after_tax(gross: float, social_base: float, fund_base: float) -> dict:
"""计算税后工资（含五险一金扣除）"""
# 五险一金个人部分
social = social_base * (RATES['pension'] + RATES['medical'] + RATES['unemployment'])
fund = fund_base * RATES['housing_fund']
deductions = social + fund
# 应纳税所得额（假设起征点 5000）
taxable = max(0, gross - deductions - 5000)
# 简易税率表（2024）
if taxable <= 3000:
tax = taxable * 0.03
elif taxable <= 12000:
tax = taxable * 0.10 - 210
elif taxable <= 25000:
tax = taxable * 0.20 - 1410
else:
tax = taxable * 0.25 - 2660
net = gross - deductions - tax
return {
'gross': gross,
'social_insurance': round(social, 2),
'housing_fund': round(fund, 2),
'tax': round(max(tax, 0), 2),
'net': round(net, 2)
}
# 示例：税前 15000，社保基数 12000，公积金基数 15000
result = calc_salary_after_tax(15000, 12000, 15000)
print(json.dumps(result, indent=2, ensure_ascii=False))
# 输出：
# {
# "gross": 15000,
# "social_insurance": 1260.0,
# "housing_fund": 1800.0,
# "tax": 690.0,
# "net": 11250.0
# }// Node.js 18+ 或浏览器环境
// 2024 年上海五险一金比例（个人部分）
const RATES = {
pension: 0.08,
medical: 0.02,
unemployment: 0.005,
housingFund: 0.07 // 上海公积金比例 5%-7%
};
function calcSalaryAfterTax(gross, socialBase, fundBase) {
// 五险一金扣除
const social = socialBase * (RATES.pension + RATES.medical + RATES.unemployment);
const fund = fundBase * RATES.housingFund;
const deductions = social + fund;
// 应纳税所得额（起征点 5000）
const taxable = Math.max(0, gross - deductions - 5000);
// 简易税率表
let tax = 0;
if (taxable <= 3000) {
tax = taxable * 0.03;
} else if (taxable <= 12000) {
tax = taxable * 0.10 - 210;
} else if (taxable <= 25000) {
tax = taxable * 0.20 - 1410;
} else {
tax = taxable * 0.25 - 2660;
}
const net = gross - deductions - Math.max(tax, 0);
return {
gross,
socialInsurance: Math.round(social * 100) / 100,
housingFund: Math.round(fund * 100) / 100,
tax: Math.round(Math.max(tax, 0) * 100) / 100,
net: Math.round(net * 100) / 100
};
}
// 示例：税前 20000，社保基数 15000，公积金基数 20000
console.log(calcSalaryAfterTax(20000, 15000, 20000));
// 输出：
// {
// gross: 20000,
// socialInsurance: 1575,
// housingFund: 1400,
// tax: 1590,
// net: 15435
// }package main
import (
"encoding/json"
"fmt"
"math"
)
// 2024 年广州五险一金比例（个人部分）
const (
pensionRate = 0.08
medicalRate = 0.02
unemploymentRate = 0.002
housingFundRate = 0.10 // 广州公积金比例 5%-12%
taxThreshold = 5000
)
type SalaryResult struct {
Gross float64 `json:"gross"`
SocialInsurance float64 `json:"social_insurance"`
HousingFund float64 `json:"housing_fund"`
Tax float64 `json:"tax"`
Net float64 `json:"net"`
}
func calcSalaryAfterTax(gross, socialBase, fundBase float64) SalaryResult {
social := socialBase * (pensionRate + medicalRate + unemploymentRate)
fund := fundBase * housingFundRate
deductions := social + fund
taxable := math.Max(0, gross-deductions-taxThreshold)
var tax float64
switch {
case taxable <= 3000:
tax = taxable * 0.03
case taxable <= 12000:
tax = taxable*0.10 - 210
case taxable <= 25000:
tax = taxable*0.20 - 1410
default:
tax = taxable*0.25 - 2660
}
net := gross - deductions - math.Max(tax, 0)
return SalaryResult{
Gross: gross,
SocialInsurance: math.Round(social*100) / 100,
HousingFund: math.Round(fund*100) / 100,
Tax: math.Round(math.Max(tax, 0)*100) / 100,
Net: math.Round(net*100) / 100,
}
}
func main() {
result := calcSalaryAfterTax(18000, 13000, 18000)
b, _ := json.MarshalIndent(result, "", " ")
fmt.Println(string(b))
// 输出：
// {
// "gross": 18000,
// "social_insurance": 1326,
// "housing_fund": 1800,
// "tax": 890,
// "net": 13984
// }
}// 运行：ts-node 或 Deno
interface SalaryResult {
gross: number;
socialInsurance: number;
housingFund: number;
tax: number;
net: number;
}
// 2024 年深圳五险一金比例（个人部分）
const RATES = {
pension: 0.08,
medical: 0.02,
unemployment: 0.003,
housingFund: 0.05 // 深圳公积金比例 5%-12%
} as const;
function calcSalaryAfterTax(
gross: number,
socialBase: number,
fundBase: number
): SalaryResult {
const social = socialBase * (RATES.pension + RATES.medical + RATES.unemployment);
const fund = fundBase * RATES.housingFund;
const deductions = social + fund;
const taxable = Math.max(0, gross - deductions - 5000);
let tax = 0;
if (taxable <= 3000) {
tax = taxable * 0.03;
} else if (taxable <= 12000) {
tax = taxable * 0.10 - 210;
} else if (taxable <= 25000) {
tax = taxable * 0.20 - 1410;
} else {
tax = taxable * 0.25 - 2660;
}
const net = gross - deductions - Math.max(tax, 0);
return {
gross,
socialInsurance: Math.round(social * 100) / 100,
housingFund: Math.round(fund * 100) / 100,
tax: Math.round(Math.max(tax, 0) * 100) / 100,
net: Math.round(net * 100) / 100
};
}
// 示例：税前 25000，社保基数 20000，公积金基数 25000
console.log(calcSalaryAfterTax(25000, 20000, 25000));
// 输出：
// {
// gross: 25000,
// socialInsurance: 2060,
// housingFund: 1250,
// tax: 2590,
// net: 19100
// }use serde::Serialize;
#[derive(Serialize)]
struct SalaryResult {
gross: f64,
social_insurance: f64,
housing_fund: f64,
tax: f64,
net: f64,
}
// 2024 年杭州五险一金比例（个人部分）
const PENSION_RATE: f64 = 0.08;
const MEDICAL_RATE: f64 = 0.02;
const UNEMPLOYMENT_RATE: f64 = 0.005;
const HOUSING_FUND_RATE: f64 = 0.12; // 杭州公积金比例 5%-12%
const TAX_THRESHOLD: f64 = 5000.0;
fn calc_salary_after_tax(gross: f64, social_base: f64, fund_base: f64) -> SalaryResult {
let social = social_base * (PENSION_RATE + MEDICAL_RATE + UNEMPLOYMENT_RATE);
let fund = fund_base * HOUSING_FUND_RATE;
let deductions = social + fund;
let taxable = (gross - deductions - TAX_THRESHOLD).max(0.0);
let tax = if taxable <= 3000.0 {
taxable * 0.03
} else if taxable <= 12000.0 {
taxable * 0.10 - 210.0
} else if taxable <= 25000.0 {
taxable * 0.20 - 1410.0
} else {
taxable * 0.25 - 2660.0
};
let net = gross - deductions - tax.max(0.0);
SalaryResult {
gross,
social_insurance: (social * 100.0).round() / 100.0,
housing_fund: (fund * 100.0).round() / 100.0,
tax: (tax.max(0.0) * 100.0).round() / 100.0,
net: (net * 100.0).round() / 100.0,
}
}
fn main() {
let result = calc_salary_after_tax(22000.0, 16000.0, 22000.0);
println!("{}", serde_json::to_string_pretty(&result).unwrap());
// 输出：
// {
// "gross": 22000.0,
// "social_insurance": 1680.0,
// "housing_fund": 2640.0,
// "tax": 1590.0,
// "net": 16090.0
// }
}第五节
常见问题
Q & A问我这个月工资有提成和加班费，税前工资应该填哪个数？＋
答
税前工资应填写应发工资总额，也就是基本工资、岗位津贴、绩效奖金、加班费、提成等所有货币性收入加起来的数字，不是扣除社保后的实发数。本计算器只按你填的税前总额计算五险一金和个人所得税，不区分工资构成。如果公司有餐补、交通补贴等免税项目，建议先确认哪些计入社保缴费基数，再填入对应金额。
问为什么我算出来的税后工资和公司发的差了几百块？＋
答
常见原因有：①社保公积金基数不同——计算器默认按税前工资全额做基数，但公司可能按当地最低基数或封顶线缴纳；②个税专项附加扣除没算——赡养老人、子女教育、房贷利息等抵扣项每月最多可减几千元应纳税所得额；③公司有补充公积金或企业年金。建议先核对社保基数和专项扣除项，再手动调整计算器里的缴存比例。
问五险一金个人和公司分别交多少？比例能自己设置吗？＋
答
本计算器支持自定义各险种缴费比例。默认比例参考一线城市常见值：养老个人8%公司16%，医疗个人2%公司8%，失业个人0.5%公司0.5%，工伤和生育由公司承担（0.5%-1.2%），公积金个人和公司各5%-12%。你可以在输入区直接修改每个险种的百分比，结果会实时更新。如果不确定本地比例，建议先查当地社保局官网。
问我试用期工资只发80%，社保基数怎么填？＋
答
社保基数一般按劳动合同约定的工资总额确定，试用期工资80%通常不低于当地最低工资，但基数仍应为转正后的全额（除非公司按实际发放数申报）。建议先问HR试用期社保基数按哪个数报，计算时填入那个基数。如果按80%报，就把税前工资填成试用期实际金额，同时确认基数也改成对应值，否则个税会算错。
问年终奖能一起算进去吗？怎么和月薪分开算税？＋
答
本计算器只处理单月工资薪金，不支持合并年终奖。年终奖目前可选择单独计税（除以12找税率）或并入综合所得，两种方式税负不同。建议先用本工具算月薪扣税，再用其他年终奖计算器算奖金部分，最后相加。注意：每人每年只能选一次年终奖计税方式，且同一年不能部分奖金单独、部分并入。
问计算结果里的实发工资是打到卡里的钱吗？＋
答
是的，实发工资=税前工资-个人承担的五险一金-个人所得税。但需注意：①企业代扣代缴的社保和个税会在发薪日同步扣除，实发即到手金额；②如果公司有工会费、企业年金个人部分、缺勤扣款等额外扣项，实发还会再少；③部分地区社保基数有上下限（如北京2024养老基数上限33891元），超出部分不计入缴费，计算器已内置常见城市限值。
问我工资不到5000元，还需要交个税吗？＋
答
月工资低于5000元（年6万）通常不需要缴个税，因为个税起征点就是5000元/月。但五险一金个人部分仍会从工资中扣除，所以实发工资=税前-社保公积金。如果你的税前工资正好在5000元附近，且社保公积金扣除后低于5000，个税为0。另外，如果有劳务报酬、稿酬等其他收入，全年综合所得超过6万仍需汇算清缴。
问换城市工作，社保基数怎么变？计算器能切换城市吗？＋
答
本计算器提供北京、上海、广州、深圳、杭州、成都等主要城市的社保比例和基数上下限预设，你可以在输入区下拉选择城市。换城市后，养老保险缴费比例不变（个人8%），但医疗、失业比例和基数限值不同。例如上海2024医疗个人2%公司10%，而深圳医疗个人2%公司6%。选择对应城市后，计算器会自动应用当地参数。
问为什么我输入年薪后算出来的月税和实际扣的不一样？＋
答
本计算器按单月工资计算，不是按年薪。年薪制通常按月预缴、年底汇算，每月扣除额相同但累计收入会触发税率跳档。例如月薪3万，1月税率10%，12月可能到20%，全年实际缴税比简单×12多。建议用本工具按月薪逐月计算，或者使用页面上的「年终奖综合所得计算」关联工具（如果存在），按全年收入做汇算。
隐私保证所有计算与处理均在你的浏览器本地完成，输入数据不会上传服务器，也不会保存或共享。